杜文成在跟阎老爷子秘密商议之后，又和东乡茂德进行了秘密磋商，就具体事宜开始了一条一条地细致谈判，直到双方都觉得占了大便宜似的相视而笑，彼此这才握手庆贺。
随后的几天里，杜文成一边恢复着自己的身体，一边和阎老爷子商议着如何应对缅甸未来的时局变化。和东乡茂德达成协议后，杜文成已经分批将大量的枪炮弹药，通过实皆省的边界地区秘密交付给日本人。
日本人也将从缅甸收刮的金银财宝以及各种杜文成需要的物资，运抵腊戍作为购买这批军火的支付款项。现在，杜文成只等日本人一有动作，即挥师南下夺取掸邦。
杜文成并不担心日本人会玩什么花样，他相信日本人不敢那么做。他也不担心英米指责他出卖军火给日本人，因为没有证据。日本人之所以不使用自动步枪或冲锋枪，不是因为缺少相应的技术，而是因为缺少资源，他们的国力负担不起这样庞大的消耗。
就在英米为在俾斯麦海摧毁日本人的一支重要运输船队而拍手庆祝的时候，日军15军在缅甸实皆省渡过钦敦江，随即兵分三路向印度的因帕尔和科希马地区进行了猛烈的攻击。
此时的英军表现出了和在缅甸完全不一样的作战素质，虽然此时驻守因帕尔的只有两个不满编的英军师，但在日军两个师团的进攻下，仍然进行着顽强的抵抗。
日军背靠宽广的钦敦江，后勤运输完全依赖不安全的丛林运输线，而且必须在雨季来临前取得因帕尔战役的胜利，否则，后果不堪设想。
三月中旬，日军已经逼近因帕尔不足二十公里了，而距离因帕尔最近的英军也要一星期的时间才能赶来增援，英国东南亚军总司令蒙巴顿勋爵急电米国，请求米国帮忙空运增援部队。米军很快就同意了英国人的请求，开始用“达科塔”式运输机帮助英军从若开增援因帕尔。
就在缅甸日军开始进攻印度，缅甸联合政府主席登敏发表了声明：为了支援世界反法西斯战争，为了东南亚的和平与安宁，为了争取缅甸的民族独·立和人民解放，自由缅甸联合政府决定：从即日起对日本占领军发动第一阶段的军事打击。
随即，缅甸政府军总参谋长阎锡山发布命令：第一师立刻进攻日军占领的掸邦地区。晏正德被杜文成骂了个狗血淋头之后，一直憋着一肚子的火没处发泄，这次接到进攻掸邦的任务后，就开始摩拳擦掌地准备和小鬼子好好干上一仗。
在空战师的配合下，晏正德的装甲部队第一天就开进了腊戍，解放了曼德勒以北的大片缅甸国土。经过一天的休整后，第一师又开始了纵横驰骋，不想日军和昨天一样依然是望风而逃，只气得晏正德是破口大骂。
原以为会和日军好好干上一仗，没想到小日本根本就没心思交战，其撤退的速度就是晏正德的装甲部队都追不上，晏正德无计施，只好命令部队徐徐而进，按部就班地收复了整个掸邦地区。
缅甸联合政府主席登敏笑容满面地再次发表了声明：经过近一个月的艰苦作战，缅甸政府军已经彻底收复了缅甸第一大邦——掸邦。政府军圆满地完成了第一阶段的作战任务，取得了对日作战中的阶段性胜利，自由缅甸联合政府和人民，为英雄的政府军感到骄傲和自豪。
登敏的声明一经发布，英国人立刻就傻眼了。本来英军还计划着让中国远征军尽快入缅参战，已减轻因帕尔方面面临的压力。缅甸的声明一出，英米知道麻烦大了，远征军进入缅甸的所有道路全被杜文成给封死了。
现在，缅甸与云南接壤地区全都是先遣军的防区，远征军想要进入缅甸就必须经过杜文成的同意，否则就只有和先遣军死磕。是国府的委员长会同意和先遣军死磕吗？这显然是不能的。
米国就埋怨英国人不该紧守着不值一钱的骄傲，致使缅甸形式越来越对英米不利。英国人现在连恨杜文成的时间都没有，因为因帕尔就要被日军攻破了。
英国东南亚军总司令蒙巴顿勋爵的战略思想本来没错，放日军进入印度以拉长日军的补给线，最后再给日本人一个沉重的打击。他不知道日本人后面还有一个恨英军入骨杜文成。
盟军方面本以为会在丛林战中打击日军的运输线，他们最后发现受打击的原来是自己。日本人手中的冲锋枪子弹像是不要钱似的在盟军面前泼洒出密集的弹雨，致使盟军的特种部队都不敢轻易招惹近乎疯狂的日军。
从钦敦江西岸开始一直到因帕尔平原，整条运输线上随处见黄橙橙的弹壳。以毫不夸张地说，日本人的这条运输线是用冲锋枪弹壳和盟军的鲜血铺成的。
最让英军感到难受的是，本来英军的增援部队在米国运输机的帮助下就要到达因帕尔了，是日军战机的突然出现打破了英军的幻想。日军飞机完全不顾自身安全的自·杀式攻击，让英米两国损失惨重。
日军飞机不和米国的护航飞机交战，宁让对方的航空机枪把自己全身打的稀烂，也要撞上米国运输机的战法，让英国人再也承受不起这巨大损失的同时，也让米国飞行员心惊胆颤，他们实在不愿面对疯子似的、魔鬼般的日军。
三月底，日军成功地占领了因帕尔和科希马，英国守军惨败而逃。
缅甸政府军继第一阶段的作战胜利后，继续蚕食掸邦西南地区。在日军占领因帕尔的时候，政府军第一师